Sign In Sign Up Ask an AI advisor
Jasten
Jasten
16.06.2021 • 
Mathematics

Doanh nghiệp có tài liệu kỳ N như sau: 1. Bản 29.000 sản phẩm do DN sản xuất, giá chưa VAT là STT0.000đ/sp. Nếu khách hàng mua đạt số lượng 10.000 SP thì được hưởng chiết khấu thương mại 2.000d/sp. 2. Xuất khẩu trực tiếp 20.000 sản phẩm do DN sản xuất, giá CIF quy ra VND là STT4.000đ/sp. IF =2.000đ/sp. Thuế xuất khẩu 3%. 3. Nhập khẩu 1 xe ô tô 4 chỗ mới, giá CIF quy ra VND 700trđ. I+F=120trd. Các chi phí có liên quan trước khi đưa vào sử dụng là 150trđ trong đó 50trđ chịu thuế GTGT 10%. Thời gian sử dụng 10 năm. 4. Mua trả chậm 1 thiết bị văn phòng mới, giá mua chưa VAT 300trđ. Lãi mua trả chậm 1%/tháng tỉnh trên dư nợ giảm dần trả trong 3 năm, mỗi năm trả nợ gốc 100trđ. Chi phí khác có liên quan trước khi đưa vào sử dụng chưa có VAT 18trđ. VAT 10%. Thời gian sử dụng 8 năm. 5. Bán lẻ 15.000 sản phẩm do doanh nghiệp sản xuất, giá thanh toán STT6.000d/sp. Biết DN nộp thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ. Sản phẩm do DN sản xuất chịu VAT theta\% và 10%. Ô tô chịu thuế nhập khẩu 50%, thuế tiêu thụ đặc biệt 55%, thuế GTGT 10. Các hóa đơn 0\% đầu vào đủ điều kiện được khấu trừ. Yêu cầu: a. Hãy phản ánh các nội dung có liên quan của nghiệp vụ số 1 lên hóa đơn GTGT. b. Hãy xác định doanh thu và doanh thu thuần. c. Hãy xác định nguyên giá của ô tô và thiết bị trong 2 trường hợp tính thuế GTGT. DN có thể áp dụng những phương pháp khấu hao nào với 2 TSCĐ nói trên. d. Hãy xác định thuế GTGT phải nộp của kỳ N

Solved
Show answers

Ask an AI advisor a question

I want advice